Negatieve cashflow

Negatieve cashflow beschrijft een situatie waarin een bedrijf meer geld uitgeeft dan het binnenkrijgt. Dit is een relatief veel voorkomende situatie in de eerste paar maanden of jaren van een bedrijf, wanneer het nog steeds bezig is met het opvoeren van de productie en het zoeken naar klanten. Het kan ook worden veroorzaakt door buitensporig lage productmarges, buitensporig hoge overheadkosten, slecht kredietbeheer of fraudeverliezen. Tijdens deze periode wordt de negatieve kasstroom ondersteund door financiering met vreemd vermogen of eigen vermogen. Als een bedrijf op de lange termijn een negatieve cashflow ervaart, zal het waarschijnlijk mislukken of worden verkocht, tenzij investeerders bereid zijn om er meer geld in te steken. Deze voorwaarde doet zich voor wanneer het bedrijfsplan van een bedrijf gebrekkig is, het slecht wordt beheerd of als fraude geld wegneemt.