Het verschil tussen grootboeksaldo en beschikbaar saldo

Het grootboeksaldo en het beschikbare saldo zijn termen die door een bank worden gebruikt voor de kaspositie van een lopende rekening. Het grootboeksaldo is het saldo dat vanaf het begin van de dag beschikbaar is. Het beschikbare saldo kan op twee verschillende manieren worden gedefinieerd; zij zijn:

• Het grootboeksaldo, plus of min eventuele latere activiteit gedurende de dag; in wezen is het het eindsaldo op elk moment van de dag; of

• Het grootboeksaldo, minus eventuele gestorte cheques, maar nog niet beschikbaar gesteld voor gebruik door de rekeninghouder, evenals andere kredieten die nog niet op de rekening zijn geboekt.

De laatste definitie wordt vaker gebruikt. In de meeste situaties is het belangrijkste verschil tussen het grootboeksaldo en het beschikbare saldo dus cheques die het bedrijf of de persoon op zijn rekening heeft gestort, maar die de bank nog niet beschikbaar heeft gesteld voor gebruik. De reden voor deze vertraging is dat de bank eerst moet worden betaald door de bank van de entiteit die de cheque heeft uitgegeven. Zodra het geld is overgemaakt, wordt het geld ter beschikking gesteld van de rekeninghouder.

Banken kunnen de beschikbaarheid van dit geld voor de rekeninghouder uitstellen en daardoor rente ontvangen over het ingehouden geld.