Definitie van kredietrisico

Kredietrisico is het risico van verlies doordat een kredietnemer een lening niet terugbetaalt. Meer specifiek verwijst het naar het risico van een kredietgever dat zijn kasstromen worden onderbroken wanneer een kredietnemer hem geen hoofdsom of rente betaalt. Kredietrisico wordt als hoger beschouwd wanneer de kredietnemer niet over voldoende kasstromen beschikt om de kredietgever te betalen, of wanneer hij niet over voldoende activa beschikt om te liquideren om de kredietgever terug te betalen. Als het risico op wanbetaling groter is, zal de kredietverstrekker eerder een vergoeding eisen in de vorm van een hogere rente.

Het krediet dat wordt verstrekt, heeft meestal de vorm van een lening of een te ontvangen rekening. Bij een onbetaalde lening kan kredietrisico leiden tot verlies van zowel rente over de schuld als onbetaalde hoofdsom, terwijl bij een onbetaalde vordering geen renteverlies is. In beide gevallen kan de kredietverlener ook bijkomende incassokosten maken. Verder kan de partij aan wie contant geld is verschuldigd een zekere mate van verstoring van zijn kasstromen ondervinden, waardoor dure schulden of eigen vermogen nodig kunnen zijn om te dekken.

Kredietrisico is een minder groot probleem wanneer de brutowinst van de verkopende partij bij een verkoop vrij hoog is, aangezien deze eigenlijk alleen het risico van verlies loopt op het relatief kleine deel van een vordering dat uit eigen kosten bestaat. Omgekeerd, als de brutomarges klein zijn, wordt het kredietrisico een substantieel probleem.

Kredietrisico is een bijzonder probleem wanneer een groot deel van de verkopen op krediet geconcentreerd is bij een klein aantal klanten, aangezien het faillissement van een van deze klanten de kasstromen van de verkoper ernstig zou kunnen aantasten. Een soortgelijk risico doet zich voor wanneer er een groot deel van de verkopen op krediet plaatsvindt aan klanten in een bepaald land, en dat land lijdt onder verstoringen die de betalingen uit dat gebied verstoren.

Er zijn verschillende manieren om kredietrisico te beperken. Een bedrijf dat de kredietverlening aan een klant overweegt, kan zijn kredietrisico het meest direct verminderen door een kredietverzekering af te sluiten op alle facturen die aan de klant worden uitgereikt (en kan de klant zelfs de kosten van de verzekering in rekening brengen). Een ander alternatief is om zeer korte betalingstermijnen te eisen, zodat het kredietrisico gedurende een minimale periode aanwezig is. Een derde optie is om het risico bij een distributeur te leggen door de klant door te verwijzen naar de distributeur. Een vierde optie is om een ​​persoonlijke garantie te eisen van iemand die over aanzienlijke persoonlijke middelen beschikt.

Een kredietverstrekker die zijn kredietrisico wil verminderen, kan dit doen door de rente op verstrekte leningen te verhogen, substantiële zekerheden te eisen, of door een verscheidenheid aan schuldconvenanten te eisen die hem in staat stellen om de lening af te lossen als ze worden geschonden, en door de klant te dwingen om de schuld af te betalen voordat het geld mag besteden aan andere activiteiten (zoals het uitkeren van dividend).

Vergelijkbare termen

Kredietrisico wordt ook wel wanbetalingsrisico genoemd.

Verwante Artikelen