Kredietbrief

Een kredietbrief is een financieringsovereenkomst die het meest wordt gebruikt voor handelsregelingen waarbij goederen internationale grenzen overschrijden. De brief is bedoeld om de overdracht van geld tussen de koper en de verkoper te vergemakkelijken. Krachtens deze overeenkomst autoriseert de bank van de importeur (de "uitgevende bank") een kredietbrief waarin aan de bank van de exporteur een bepaald bedrag wordt betaald als aan specifieke voorwaarden is voldaan. Aan de voorwaarden wordt geacht te zijn voldaan indien de uitgevende bank een factuur en een bewijs van levering door de bank van de exporteur ontvangt, als bewijs dat de goederen naar de importeur zijn verzonden. In de kredietbrief kan ook worden vermeld dat aan andere voorwaarden is voldaan, zoals de levering van een kwaliteitscertificaat en / of een verzekeringscertificaat.

De partij die de voorwaarden van de kredietbrief controleert, is de uitgevende bank, die hiervoor normaal gesproken een standaardformulier gebruikt.

Als aan de voorwaarden van de kredietbrief is voldaan, betaalt de bank van de exporteur het in de overeenkomst vermelde bedrag. Als deze bank niet bereid is de betaling uit te voeren, wordt ze aangeduid als de 'adviserende bank' en stuurt ze het bewijs van verzending alleen door naar de uitgevende bank. In dit geval wordt de uitgevende bank ook aangeduid als de "genomineerde bank" en betaalt deze rechtstreeks aan de exporteur.

Een bijzondere situatie doet zich voor als de exporteur er niet zeker van is dat hij de betaling van de genomineerde bank zal ontvangen. In dat geval kan de exporteur zijn bank vragen om de kredietbrief te bevestigen, die deze bank aanduidt als de "bevestigende bank" en haar aansprakelijk stelt om de exporteur te betalen na ontvangst van alle vereiste documentatie. Indien bevestigd, wordt een kredietbrief aangeduid als een "bevestigde kredietbrief".

Wanneer een bank ermee instemt te worden aangewezen als de bevestigende bank, brengt zij kosten in rekening voor de service. Het bedrag van de vergoeding kan aanzienlijk zijn als de bank schat dat de uitgevende bank mogelijk niet betaalt. Als dit risico te hoog is, is het mogelijk dat de bank in ieder geval weigert om als confirmerende bank te worden aangewezen.

De uitgevende bank is de entiteit die normaal gesproken geld uitbetaalt. Om elk risico van niet-betaling te vermijden, kan de uitgevende bank fondsen op de bankrekening van de importeur scheiden, of een deel van de kredietlijn van de importeur aanwijzen voor de betaling van deze verplichting.

De belangrijkste begunstigde in een kredietbrieven-situatie is de exporteur, die in wezen gegarandeerd is van betaling door een bank, zolang het vereiste papierwerk wordt ingediend.

De standby-kredietbrief is een variatie op het kredietbriefconcept. Een standby letter of credit is bedoeld om betaling door een derde partij te garanderen. Dit instrument is van groot belang voor een entiteit die misschien weinig kredietverleden heeft, als ze een entiteit kan vinden die bereid is de kredietbrief te posten. Dit instrument staat doorgaans open voor een periode van een jaar, waarna het vervalt. De prijs die in rekening wordt gebracht voor een standby-kredietbrief kan extreem hoog zijn, vooral als de kredietkwaliteit van de koper twijfelachtig wordt geacht.