Valutadatum

Wanneer een bank een storting van cheques van een begunstigde ontvangt, crediteert zij de rekening van de begunstigde met het geld dat door de cheques wordt vertegenwoordigd. De bank heeft het geld echter nog niet echt ontvangen, aangezien ze het geld nog moet innen bij de bank van de betalende partij. Totdat de bank het geld ophaalt, loopt ze het risico een negatieve cashflowsituatie te hebben als de begunstigde het geld gebruikt dat hij zojuist heeft ontvangen.

Om dit risico te vermijden boekt de bank het bedrag van de inleg met een valutadatum die één of meer dagen later is dan de boekdatum. Deze valutadatum is de vermoedelijke datum van ontvangst van het geld door de bank. Zodra de valutadatum is bereikt, kan de begunstigde het geld gebruiken. De valutadatum kan door de bank worden gecategoriseerd als 1-day float, 2 + -day float of een vergelijkbare termijn. Een grotere bankklant kan mogelijk onderhandelen over de periode voordat de valutadatum wordt bereikt.