Controleer register

Een chequeregister is een document waarop de betalingsdatums, chequenummers, betalingsbedragen en namen van begunstigden voor alle chequebetalingen worden vermeld. Het rapport wordt gebruikt om de exacte betalingen te bepalen die in een controlerun zijn opgenomen; als zodanig wordt het beschouwd als een noodzakelijk onderdeel van het crediteurenproces. Het rapport kan ook worden gebruikt als onderdeel van het bankafstemmingsproces, om te bepalen welke uitgegeven cheques de bank nog niet hebben vereffend, en dat geldt ook voor afstemmingsposten.

Voor elke betaalrekening is er een apart chequeregister. Er wordt bijvoorbeeld één chequeregister aangemaakt voor chequebetalingen vanaf de exploitatierekening, terwijl een afzonderlijk chequeregister wordt gebruikt voor chequebetalingen vanaf de salarisrekening.

Het register presenteert informatie gesorteerd op chequenummer. Het is wellicht ook mogelijk om het rapport te sorteren op leveranciersnaam, die vervolgens kan worden gebruikt om het volume en de frequentie van betalingen aan bepaalde leveranciers te bepalen.

Het controleregister is een standaardrapportformaat en is dus beschikbaar in elk boekhoudsoftwarepakket. Sommige softwarepakketten vereisen dat dit rapport wordt uitgevoerd als onderdeel van het afdrukproces voor cheques.

Vergelijkbare termen

Een chequeregister wordt ook wel een kasboekjournaal genoemd.